Apa itu Laporan Keuangan Retail serta Contoh dan Cara Buatnya

Bagi pebisnis retail, pelaporan keuangan yang akurat dan terperinci adalah kunci untuk menjaga kelangsungan dan pertumbuhan bisnis. Kesalahan dalam laporan keuangan bisa mengakibatkan kesulitan dalam menentukan barang yang perlu di-restock atau bahkan melewatkan peluang dari toko dengan performa terbaik.

Lebih dari sekadar evaluasi profit dan loss, laporan keuangan juga menjadi dasar penting dalam menilai kinerja penjualan dan merancang strategi yang lebih tepat. Penyusunan laporan yang teliti dan komprehensif sangat penting agar pengambilan keputusan bisnis dapat berjalan dengan baik, khususnya bagi toko retail yang sedang berkembang.

Dalam artikel ini, kami akan membahas tentang apa itu laporan keuangan, jenis-jenisnya, bagaimana cara menyusunnya, serta tips untuk meningkatkan kualitas laporan keuangan retail Anda. Dengan informasi ini, Anda dapat mengelola keuangan toko dengan lebih efisien dan strategis.

Key Takeaways

• Laporan keuangan toko retail adalah dokumen yang disusun oleh bisnis ritel untuk mencatat dan menganalisis kegiatan operasionalnya.
• Contoh laporan keuangan toko ritel adalah laporan keuangan neraca, laporan laba rugi, laporan arus kas ritel, dan laporan penjualan ritel.
• Langkah membuat laporan keuangan toko ritel mencakup pengumpulan data, penyusunan buku besar, penyesuaian data, dan penyusunan laporan final.
• ScaleOcean hadir dengan software akuntansinya sebagai solusi otomatisasi end-to-end yang dirancang khusus untuk bisnis ritel.

Coba Demo Gratis!

1. Apa Itu Laporan Keuangan Toko Retail?

Laporan keuangan retail adalah dokumen yang disusun oleh bisnis ritel yang menggambarkan kondisi keuangan, hasil kinerja, dan aliran kas operasional perusahaan terkait penjualan barang langsung kepada konsumen.

Laporan ini dirancang untuk memberikan gambaran yang jelas tentang kondisi keuangan perusahaan retail dalam periode tertentu. Tujuan utama laporan keuangan toko retail meliputi:

• Transparansi Keuangan: Contoh laporan keuangan toko ini memastikan semua pihak, baik internal maupun eksternal, memiliki akses ke data keuangan yang akurat dan jujur.
• Efisiensi Operasional: Analisis contoh laporan keuangan toko membantu bisnis retail mengidentifikasi area yang membutuhkan efisiensi biaya atau peningkatan pengelolaan sumber daya.
• Evaluasi Performa Bisnis: Pemilik dan manajer dapat mengevaluasi kinerja toko atau cabang berdasarkan data keuangan, sehingga mempermudah pengambilan keputusan strategis.
• Dukungan Strategis: Data akurat merupakan dasar bagi manajemen toko retail untuk membuat keputusan seperti penetapan harga, pengalokasian anggaran, pengelolaan inventaris, dan pengembangan produk baru.
• Kepatuhan dan Legalitas: Laporan keuangan berfungsi sebagai bukti sah yang mendukung pemenuhan kewajiban perpajakan serta memastikan perusahaan tetap mematuhi regulasi yang berlaku

Laporan keuangan retail memiliki perbedaan signifikan dibandingkan dengan sektor lain. Pada bisnis retail, fokus utama adalah pada arus kas yang cepat, persediaan barang, dan volume transaksi yang tinggi.

Dengan demikian, penggunaan software akuntansi di Indonesia dapat memberikan banyak manfaat bagi bisnis retail. Selain membantu dalam pelacakan arus kas dan pengelolaan persediaan, software akuntansi juga dapat digunakan untuk menganalisis kinerja bisnis, mengidentifikasi tren pasar, serta mengoptimalkan biaya operasional.

2. Manfaat Laporan Keuangan Retail

Laporan keuangan bisnis retail memiliki manfaat untuk membantu pengelolaan profitabilitas, mengelola arus kas, dan meningkatkan kepercayaan investor. Selain itu, laporan ini tidak hanya membantu dalam memantau kondisi finansial toko, tetapi juga memberikan berbagai manfaat yang mendalam bagi pengambilan keputusan strategis. Berikut adalah manfaat-manfaat tersebut:

a. Mengelola Profitabilitas Bisnis

Data finansial yang terperinci membantu menilai laba dan rugi tiap produk, cabang, atau kategori barang. Dengan informasi ini, bisnis dapat menentukan strategi penjualan dan promosi yang tepat. Pengendalian biaya juga lebih mudah sehingga keuntungan bisnis dapat meningkat secara signifikan.

b. Memberikan Gambaran Posisi Keuangan Perusahaan

Informasi tentang aset, liabilitas, dan ekuitas memberi pandangan menyeluruh mengenai kondisi finansial bisnis. Manajemen inventaris ritel juga dapat menilai stabilitas keuangan, aset, dan merencanakan langkah strategis jangka pendek maupun jangka panjang. Data ini juga membantu mengantisipasi risiko keuangan yang mungkin muncul.

c. Mempermudah Proses Pemantauan Cash Flow

Pemantauan arus kas masuk dan keluar secara rutin memastikan dana tersedia untuk operasional harian dan kebutuhan mendesak. Hal ini membantu mencegah kekurangan kas yang dapat mengganggu kegiatan bisnis. Selain itu, pemilik toko dapat membuat keputusan pembiayaan dan pengeluaran dengan lebih tepat.

d. Meningkatkan Kepercayaan Investor

Transparansi informasi finansial membangun keyakinan investor dan pemangku kepentingan terhadap bisnis. Kepercayaan ini mempermudah akses pendanaan, memperkuat hubungan dengan mitra, dan mendorong investasi tambahan. Dengan begitu, bisnis memiliki modal lebih untuk ekspansi dan inovasi.

e. Membantu dalam Merencanakan Anggaran dan Investasi

Data keuangan menjadi dasar menyusun anggaran tahunan dan investasi yang efektif. Alokasi sumber daya dapat lebih efisien, pengeluaran diprioritaskan sesuai kebutuhan, dan peluang ekspansi dapat direncanakan dengan matang. Hal ini mendukung pertumbuhan dan kesinambungan bisnis jangka panjang.

f. Menglola Utang dan Kewajiban

Pemantauan kewajiban jangka pendek maupun panjang, termasuk utang kepada pemasok atau kreditor, membantu menghindari keterlambatan pembayaran. Manajemen utang yang baik menurunkan risiko biaya bunga tambahan dan menjaga reputasi bisnis. Selain itu, hubungan dengan pihak eksternal tetap solid dan terpercaya.

3. Jenis-jenis Laporan Keuangan Retail

Pengelolaan laporan toko yang baik merupakan langkah strategis untuk memantau kesehatan finansial toko retail. Memahami jenis-jenis laporan keuangan berikut sangat penting untuk memastikan pengelolaan keuangan retail yang efisien dan akurat.

a. Laporan Neraca (Balance Sheet)

Neraca mencerminkan posisi keuangan toko retail pada periode tertentu, mencakup aset, kewajiban, dan ekuitas pemilik. Penyusunan neraca membantu menilai stabilitas finansial dan kemampuan toko memenuhi kewajiban. Penggunaan retail management software mempermudah pengelolaan laporan sales harian dan operasional, memberikan data akurat, serta mempercepat pelaporan.

b. Laporan Laba Rugi (Income Statement)

Income statement mencatat pendapatan, biaya operasional, serta laba atau rugi bersih yang dihasilkan selama periode tertentu, baik bulanan maupun tahunan. Contoh laporan keuangan sederhana toko ini memberikan wawasan penting tentang efektivitas toko dalam menghasilkan keuntungan.

c. Laporan Arus Kas (Cash Flow Statement)

Laporan arus kas mencatat aliran uang masuk dan keluar dari aktivitas operasional, investasi, dan pendanaan, yang penting untuk memastikan kelancaran operasional toko. Selain itu, contoh invoice membantu memantau pendapatan dan pengeluaran, memberi gambaran jelas tentang status keuangan toko untuk perencanaan keuangan yang lebih efisien.

d. Sales Report

Laporan penjualan retail mencakup data barang terjual, pendapatan, dan analisis tren berdasarkan kategori, lokasi, atau periode. Laporan ini membantu memahami preferensi pelanggan, mengidentifikasi produk terlaris, serta merencanakan target penjualan di masa depan.

Baca juga: Omnichannel Retail: Keuntungan, Tantangan, dan Contoh Kasusnya

4. Langkah-langkah Membuat Laporan Keuangan Toko Retail

Penyusunan laporan keuangan ritel memerlukan langkah sistematis untuk memastikan akurasi dan informasi yang relevan. Proses ini dimulai dengan pencatatan setiap transaksi keuangan harian, baik penjualan maupun pengeluaran. Sebagai bagian dari akuntansi retail, hal ini membantu pemilik bisnis memahami kondisi keuangan dan membuat keputusan yang lebih tepat untuk operasional. Berikut adalah tahapan yang perlu dilakukan:

a. Pengumpulan Data

Langkah pertama adalah mengumpulkan seluruh data transaksi yang relevan, termasuk penjualan, pembelian, pengeluaran, dan aset. Data ini dapat berasal dari sistem point-of-sale (POS), catatan manual, atau laporan bulanan lainnya. Pastikan semua data tercatat secara rinci dan terorganisir.

b. Penyusunan Buku Besar

Setelah data terkumpul, langkah selanjutnya adalah menyusun contoh laporan keuangan sederhana toko ke dalam buku besar. Buku besar digunakan untuk mengelompokkan data berdasarkan akun, seperti pendapatan, biaya operasional, dan aset tetap. Tahap ini membantu mempermudah proses analisis pada langkah berikutnya.

c. Penyesuaian Data

Penyesuaian diperlukan untuk memastikan data mencerminkan kondisi sebenarnya. Misalnya, stok barang yang tersedia harus sesuai dengan contoh laporan sales harian, dan jumlah utang atau piutang perlu diperbarui. Penyesuaian ini sangat penting agar laporan final menjadi lebih akurat.

Untuk memastikan proses ini dilakukan dengan konsisten, penerapan SOP bisnis retail yang jelas akan membantu memandu tim dalam melakukan penyesuaian yang tepat waktu dan sesuai prosedur, memastikan akurasi laporan keuangan dan operasional.

d. Penyusunan Laporan Final

Terakhir adalah menyusun laporan final, meliputi laporan laba rugi, neraca, dan arus kas. Laporan-laporan ini dirancang untuk memberikan gambaran menyeluruh tentang performa keuangan bisnis retail, sehingga memudahkan analisis dan perencanaan ke depan.

Dengan menggunakan software retail, seperti ScaleOcean, proses penyusunan laporan keuangan dapat dilakukan secara otomatis dan efisien. Misalnya, fitur pelaporan yang customizable memungkinkan pengguna untuk menghasilkan laporan khusus sesuai dengan kebutuhan bisnis. Dengan demikian, pemilik bisnis dapat memantau kinerja bisnis secara real-time.

5. Contoh Laporan Keuangan Toko Ritel

Laporan keuangan toko ritel memberikan gambaran menyeluruh tentang kondisi keuangan dan operasional bisnis. Setiap jenis laporan memiliki fungsi spesifik untuk membantu pemilik usaha dalam mengevaluasi kinerja dan merencanakan strategi ke depan. Berikut adalah beberapa contoh laporan keuangan toko:

a. Contoh Laporan Keuangan Neraca Toko Ritel

Pertama-tama, neraca menunjukkan kondisi keuangan toko ritel melalui tiga elemen utama: aset (kas, piutang, persediaan barang), kewajiban (utang dan kewajiban jatuh tempo), serta ekuitas pemilik (investasi dan laba usaha). Laporan keuangan toko ini penting untuk menilai stabilitas keuangan toko dan kemampuan memenuhi kewajiban finansial dalam periode tertentu.

b. Contoh Laporan Laba Rugi Ritel

Laporan laba rugi akan mencatat pendapatan, beban pokok penjualan (COGS), biaya operasional, pendapatan atau beban lain, dan pajak penghasilan. Contoh laporan keuangan toko ini membantu menganalisis efisiensi toko dalam menghasilkan keuntungan. Selain itu, laporan ini mempermudah identifikasi area untuk mendukung strategi pertumbuhan bisnis.

c. Contoh Laporan Arus Kas Ritel

Berikutnya, untuk laporan arus kas mencakup aktivitas operasional (penjualan, pembayaran biaya), investasi (aset tetap), dan pendanaan (pinjaman, pembayaran utang). Laporan toko satu ini penting untuk memastikan likuiditas yang cukup untuk operasional harian dan kebutuhan mendadak.

d. Contoh Laporan Penjualan Ritel

Keempat, laporan penjualan mencatat data barang terjual, pendapatan berdasarkan kategori, lokasi, metode pembayaran, dan kinerja salesperson. Analisis tren produk dan perbandingan antarperiode membantu toko memahami pola pasar dan merancang strategi penjualan lebih efektif.

e. Contoh Laporan Perubahan Modal

Laporan perubahan modal menunjukkan bagaimana ekuitas pemilik berubah selama periode tertentu. Ini termasuk faktor seperti penambahan modal, penarikan pribadi, serta laba atau rugi yang dihasilkan perusahaan.

Laporan ini membantu pemilik bisnis memahami bagaimana keuntungan atau kerugian yang tercatat memengaruhi modal mereka. Data ijuga menggambarkan bagaimana keputusan finansial, seperti penarikan dana pribadi atau penambahan modal, dapat berdampak langsung pada struktur ekuitas perusahaan.

Laporan ini memberikan pemilik gambaran jelas mengenai perubahan kekayaan perusahaan yang terjadi akibat keputusan-keputusan tersebut. Dengan informasi ini, pemilik dapat merencanakan kebutuhan modal dan membuat keputusan yang lebih bijak dalam mengelola ekuitas perusahaan.

6. Masalah Umum dalam Laporan Keuangan Toko Retail

Laporan keuangan retail, meskipun penting untuk evaluasi bisnis, sering menghadapi sejumlah tantangan yang dapat memengaruhi akurasinya. Masalah-masalah ini dapat berdampak pada pengambilan keputusan dan keberlanjutan bisnis. Berikut adalah beberapa masalah umum yang perlu diantisipasi:

a. Kesalahan Pencatatan Transaksi

Dalam menghadapi tantangan industri retail, kesalahan dalam mencatat transaksi sering terjadi akibat minimnya pelatihan staf atau penggunaan sistem pencatatan manual. Hal ini dapat menyebabkan ketidaksesuaian data keuangan, sehingga menyulitkan dalam analisis performa bisnis dan pelaporan.

b. Ketidaksesuaian Stok dengan Laporan

Masalah ini umumnya muncul karena pencatatan stok yang tidak dilakukan secara real-time. Ketidaksesuaian antara stok fisik dan laporan toko dapat menghambat proses pengambilan keputusan terkait pengadaan barang atau strategi penjualan.

c. Kesalahan dalam Menghitung Pajak

Selain itu, kesalahan pada perhitungan pajak tidak hanya memengaruhi perhitungan laba bersih tetapi juga berpotensi menimbulkan risiko hukum. Ketelitian dalam mengelola aspek perpajakan menjadi sangat penting bagi bisnis retail.

d. Kurangnya Pengawasan Keuangan

Terakhir, tanpa pengawasan keuangan yang memadai, potensi terjadinya kebocoran dana atau manipulasi data meningkat. Ketidaksesuaian dalam contoh laporan keuangan toko retail juga sering kali tidak terdeteksi, sehingga merugikan bisnis dalam jangka panjang.

7. Strategi Membuat Laporan Keuangan Toko Retail Secara Efisien

Membuat laporan keuangan toko retail secara efisien membutuhkan pendekatan terencana dan teknologi modern. Dengan strategi yang tepat, akurasi meningkat dan waktu terhemat, memungkinkan bisnis fokus pada pengambilan keputusan yang lebih baik. Berikut langkah-langkah strategisnya:

a. Optimalkan Pencatatan Keuangan Ritel dengan Software Akuntansi

Untuk memungkinkan pencatatan keuangan secara otomatis, Software Akuntansi ScaleOcean menawarkan solusi otomatisasi end-to-end yang dirancang khusus untuk bisnis ritel Anda. Dengan integrasi antar-modul yang mulus, sistem ini memastikan setiap transaksi keuangan tercatat secara real-time, mengurangi risiko kesalahan manual.

Selain itu, fitur Forecast Budget memungkinkan pemilik bisnis memprediksi kebutuhan stok barang berdasarkan laporan keuangan dan tren penjualan, sehingga mempermudah evaluasi terhadap barang yang perlu di-restock.

Dukungan cash flow reports juga membantu bisnis retail memantau kondisi keuangan secara transparan untuk pengambilan keputusan strategis yang lebih tepat. Untuk memahami lebih lanjut bagaimana ScaleOcean dapat mengtransformasi bisnis Anda, ScaleOcean menyediakan demo gratis untuk mengeksplorasi fitur-fitur unggulannya di bawah ini.

• Bank Integration: Fitur yang mencocokkan transaksi bank secara otomatis dengan pembukuan internal untuk memastikan akurasi data keuangan.
• Multi-Level Analytical Reporting: Memberikan analisis keuangan mendalam dengan kemampuan membandingkan data berdasarkan proyek, cabang, atau kategori lainnya.
• Profit & Loss vs Budgeting: Membandingkan keuntungan dan kerugian dengan anggaran awal untuk mengidentifikasi deviasi dan mengontrol biaya secara efektif.
• Budget S-Curve: Memvisualisasikan progres pengeluaran proyek atau anggaran melalui kurva S untuk mendukung evaluasi kinerja anggaran.
• Financial Ratio: Menghitung otomatis rasio likuiditas, profitabilitas, dan solvabilitas untuk analisis mendalam terhadap kesehatan keuangan perusahaan.

b. Audit Data Secara Berkala

Selanjutnya, audit rutin diperlukan untuk memastikan data transaksi dan stok barang yang tercatat dalam contoh laporan keuangan toko telah sesuai dengan kondisi aktual. Langkah ini membantu mengidentifikasi kesalahan atau ketidaksesuaian lebih awal, sehingga laporan keuangan tetap kredibel dan dapat dipercaya.

c. Latih Tim Keuangan

Pastikan Anda melatih tim keuangan dalam pencatatan dan analisis laporan toko sangat penting untuk meningkatkan efisiensi. Pelatihan ini mencakup penggunaan perangkat lunak akuntansi hingga penguasaan dasar-dasar analisis keuangan untuk menghasilkan laporan yang lebih profesional.

d. Integrasikan Sistem Point of Sale (POS)

Terakhir, Anda juga dapat mengintegrasikan sistem POS dengan software akuntansi yang memungkinkan sinkronisasi data penjualan secara real-time. Hal ini mengeliminasi pencatatan manual, mengurangi risiko kesalahan, dan mempercepat proses pembuatan laporan keuangan.

8. Kesimpulan

Laporan keuangan toko ritel adalah dokumen resmi yang merangkum posisi dan kinerja finansial bisnis ritel selama periode tertentu, seperti bulanan, kuartalan, atau tahunan. Dengan memahami setiap jenis laporan, pemilik usaha dapat mengidentifikasi peluang perbaikan, mengelola risiko, dan memastikan keputusan strategis didasarkan pada data keuangan yang akurat.

Untuk kemudahan pembuatan laporan keuangan, gunakan Software Akuntansi ScaleOcean. Solusi ini menawarkan fitur otomatisasi pencatatan, integrasi real-time dengan POS, dan laporan keuangan yang mudah diakses. Dengan ScaleOcean, proses pengelolaan keuangan menjadi lebih efisien, memungkinkan Anda fokus pada pertumbuhan bisnis retail Anda.