Proyeksi Keuangan: Arti, Komponen, Cara Buat, serta Contohnya

Proyeksi keuangan adalah alat yang sangat penting bagi kelangsungan dan perkembangan bisnis. Banyak pengusaha yang menyadari bahwa proyeksi keuangan yang matang dapat menjadi peta jalan yang membantu merencanakan masa depan keuangan bisnis mereka.

Menyusun proyeksi keuangan yang akurat sangatlah krusial. Dengan proyeksi yang tepat, pengusaha dapat mengambil keputusan strategis yang lebih baik terkait pengelolaan sumber daya, pendanaan, dan rencana ekspansi. Contoh proyeksi keuangan sederhana juga dapat menjadi panduan awal bagi bisnis kecil untuk merencanakan pengelolaan keuangan bisnis secara efektif.

Dalam artikel ini, Anda akan menemukan informasi mengenai pengertian, komponen, contoh proyeksi keuangan, serta strategi efektif pembuatannya. Dengan informasi tersebut, Anda dapat merancang proyeksi yang sesuai dengan kebutuhan dan tujuan bisnis Anda. Simak pembahasan di bawah ini sampai akhir!

Key Takeaways

• Proyeksi keuangan adalah perkiraan kondisi keuangan bisnis yang akan terjadi di masa depan.
• Manfaat proyeksi keuangan untuk bisnis adalah menjadi dasar perencanaan keuangan, membantu pengambilan keputusan, dan mengidentifikasi kebutuhan pembiayaan.
• Software akuntansi terbaik memiliki solusi unggulan untuk memiliki kontrol lebih besar atas data keuangan secara efektif dan efisien.

Coba Demo Gratis!

1. Apa itu Proyeksi Keuangan?

Proyeksi keuangan adalah perkiraan kondisi keuangan suatu bisnis di masa depan yang mencakup pendapatan, pengeluaran, arus kas, dan neraca. Proyeksi ini digunakan untuk merencanakan strategi keuangan, mencari pendanaan dari investor atau lembaga keuangan, serta mengukur kinerja keuangan perusahaan.

Dengan proyeksi ini, analisis kelayakan investasi seperti cara mencari internal rate of return dari sebuah proyek menjadi lebih mudah dan akurat. Membuat proyeksi yang akurat memerlukan riset pasar yang mendalam dan perhitungan pendapatan serta biaya yang teliti.

Proyeksi ini juga biasanya dibuat dalam beberapa skenario, mulai dari yang paling hati-hati hingga yang paling optimis, agar perusahaan bisa melihat gambaran lengkap tentang potensi keuangannya dan merancang langkah-langkah yang tepat untuk mencapai target bisnis.

Proyeksi keuangan memiliki beberapa tujuan utama yang sangat penting untuk kelangsungan dan pengembangan bisnis, antara lain:

• Perencanaan Kebutuhan Modal: Membantu bisnis memperkirakan berapa banyak modal yang dibutuhkan untuk operasional dan ekspansi di masa depan.
• Pengelolaan Risiko: Dengan memahami potensi keuangan di masa depan, bisnis dapat merencanakan strategi mitigasi risiko yang lebih baik, seperti fluktuasi pendapatan atau kenaikan biaya.
• Menjaga Jalur Keuangan: Perencanaan keuangan memungkinkan pengusaha untuk memastikan bahwa bisnis tetap berada pada jalur yang benar dalam mencapai tujuan finansialnya, seperti pertumbuhan pendapatan atau laba yang sehat.

Penting untuk membedakan proyeksi keuangan dengan laporan keuangan. Walaupun keduanya berkaitan dengan kondisi keuangan, namun keduanya memiliki poin perbedaan. Proyeksi keuangan adalah perkiraan kondisi keuangan di masa depan, sementara laporan keuangan adalah hasil yang sudah terjadi, yakni jenis laporannya seperti laporan laba rugi, neraca, dan arus kas.

Proyeksi laporan keuangan berfokus pada estimasi atau perkiraan masa depan berdasarkan data yang ada, dan bersifat lebih fleksibel serta dapat disesuaikan seiring berjalannya waktu. Dengan memahami perbedaan ini, Anda dapat memanfaatkan perkiraan keuangan untuk merencanakan masa depan bisnis dengan lebih matang dan terarah.

2. Tujuan dan Manfaat Proyeksi Keuangan untuk Bisnis

Setelah memahami apa itu proyeksi keuangan, kini saatnya untuk melihat manfaat nyata yang dapat diperoleh bisnis dari perencanaan keuangan ini. Contoh proyeksi keuangan yang akurat tidak hanya membantu dalam merencanakan kebutuhan dana, tetapi juga memberikan kejelasan dalam pengambilan keputusan strategis. Berikut adalah beberapa manfaat utamanya:

a. Menyusun anggaran Keuangan

Dikutip dari FreshBooks, keuangan bisnis menjadi faktor utama yang menentukan apakah Anda dapat menjalankan rencana bisnis hingga selesai atau tidak. Untuk itu, proyeksi ini memberikan dasar untuk mengalokasikan sumber daya secara efisien, baik itu untuk investasi jangka panjang, pengembangan produk baru, atau ekspansi.

b. Membantu Pengambilan Keputusan

Estimasi keuangan yang solid membantu manajer dan pengambil keputusan untuk memahami kapan waktu yang tepat untuk melakukan investasi, memangkas biaya, atau meningkatkan pendapatan. Hal ini memberikan gambaran lebih jelas mengenai langkah-langkah yang perlu diambil untuk mencapai tujuan finansial perusahaan.

c. Mengidentifikasi Kebutuhan Pembiayaan

Dengan memantau proyeksi arus kas dan kebutuhan modal, perusahaan dapat mengidentifikasi jika ada potensi kekurangan dana di masa depan. Financial projection juga membantu dalam proses valuasi perusahaan dengan memberikan gambaran yang jelas tentang kesehatan finansial perusahaan.

d. Mengelola Risiko

Sementara itu, perencanaan keuangan juga memungkinkan perusahaan untuk mengantisipasi potensi risiko yang dapat mempengaruhi stabilitas finansial, seperti fluktuasi pasar atau perubahan biaya operasional. Dengan demikian, perusahaan dapat merencanakan strategi mitigasi yang tepat untuk meminimalkan dampak negatif.

e. Memantau Kinerja

Penyusunan contoh proyeksi pendapatan juga berfungsi sebagai alat untuk memantau kinerja bisnis. Perusahaan dapat membandingkan hasil aktual dengan proyeksi, dan jika ada penyimpangan, dapat segera mengambil langkah korektif untuk memastikan tujuan keuangan tetap tercapai secara optimal.

f. Mencari Pendanaan dari Investor

Investor dan lembaga keuangan membutuhkan gambaran yang jelas dan menyeluruh tentang potensi keuntungan serta risiko bisnis. Dengan proyeksi keuangan yang kredibel, perusahaan akan lebih mudah memperoleh investasi atau pinjaman yang dibutuhkan untuk ekspansi dan aktivitas operasional.

g. Melakukan Pinjaman dari Bank atau Kreditur

Proyeksi keuangan juga berfungsi untuk mendukung perusahaan dalam memperoleh pinjaman dari bank atau kreditur. Dengan memberikan gambaran yang jelas tentang arus kas dan kesehatan finansial perusahaan, pinjaman dapat disetujui dengan lebih mudah untuk mendukung operasional atau proyek baru.

3. Komponen-Komponen Dasar Proyeksi Keuangan

Setiap elemen proyeksi finansial suatu bisnis memiliki peran kritis dalam menciptakan gambaran keuangan yang akurat dan realistis. Berikut ini, kami akan membahas komponen utama yang harus ada dalam financial projection untuk memastikan perencanaan yang efektif.

a. Laporan Laba Rugi

Laporan laba rugi memberikan gambaran pendapatan yang diharapkan berdasarkan analisis pasar dan tren historis. Selain itu, proyeksi ini juga mencakup estimasi biaya tetap dan variabel, serta menghitung laba kotor dan laba bersih yang diperkirakan untuk periode tertentu.

b. Laporan Arus Kas

Laporan arus kas mencakup estimasi arus kas masuk dan keluar, seperti penjualan, biaya operasional, dan pembayaran utang. Hal ini penting untuk memastikan likuiditas, menjaga keseimbangan keuangan, dan memastikan dana operasional yang cukup.

c. Laporan Neraca

Terkahir, neraca mengestimasi nilai total aset yang dimiliki perusahaan, termasuk kas, piutang, persediaan, dan aset tetap. Selain itu, komponen ini juga memperhitungkan kewajiban yang harus dilunasi, seperti pinjaman dan utang jangka pendek.

4. Cara Membuat Contoh Proyeksi Keuangan

Menyusun proyeksi keuangan yang akurat menjadi fondasi penting dalam perencanaan bisnis jangka panjang. Berikut langkah-langkah yang perlu dilakukan untuk menghasilkan proyeksi yang realistis dan bernilai strategis.

a. Perkirakan Pendapatan

Langkah awal adalah melakukan estimasi pendapatan dengan mengumpulkan data pasar yang valid dan relevan. Riset pasar yang komprehensif sangat krusial untuk memahami permintaan produk atau jasa, tren konsumen, serta faktor eksternal seperti kondisi ekonomi dan perubahan regulasi.

Analisis data historis, seperti melalui neraca saldo (trial balance) dikombinasikan dengan faktor eksternal ini akan memberikan gambaran utuh mengenai potensi pendapatan. Estimasi pendapatan yang matang memungkinkan perencanaan strategis yang lebih terarah dan efektif.

b. Menyusun Anggaran Biaya

Langkah selanjutnya adalah menghitung anggaran biaya yang rinci, baik biaya operasional yang bersifat tetap seperti gaji dan sewa, maupun biaya variabel yang berhubungan langsung dengan produksi atau penjualan. Pembagian yang jelas antara biaya tetap dan biaya variabel diperlukan untuk mengelola keuangan perusahaan.

Mengidentifikasi pengeluaran utama dalam operasional akan memungkinkan perusahaan mengalokasikan dana dengan tepat dan merencanakan efisiensi biaya. Dengan anggaran yang matang, perusahaan akan lebih siap menghadapi fluktuasi pasar dan menjaga stabilitas keuangan, sehingga cenderung dilakukan secara elektronik melalui sistem e–budgeting.

c. Mengembangkan Proyeksi Arus Kas

Proyeksi arus kas merupakan komponen vital untuk memantau pergerakan dana masuk dan keluar perusahaan. Laporan arus kas membantu memastikan likuiditas yang memadai untuk memenuhi kewajiban operasional dan investasi strategis.

Dengan memperkirakan arus kas secara cermat, perusahaan dapat mengidentifikasi potensi kekurangan kas atau surplus dana, serta merencanakan penggunaan kas secara efisien. Laporan ini juga membantu mengantisipasi kebutuhan pendanaan tambahan jika diperlukan.

d. Menghitung Laba Rugi Pro Forma

Setelah mengestimasi pendapatan dan biaya, langkah berikutnya adalah menghitung potensi laba atau rugi. Laporan laba rugi akan menunjukkan seberapa menguntungkan atau meruginya bisnis dalam periode tertentu berdasarkan proyeksi keuangan yang telah dibuat.

Menghitung laba dan rugi berdasarkan proyeksi akan memberikan gambaran yang lebih jelas tentang kelangsungan dan profitabilitas perusahaan Anda di masa depan. Hal ini penting dalam pengambilan keputusan bisnis seperti investasi, pengembangan produk, atau perluasan pasar.

e. Menyertakan Asumsi yang Valid dan Realistis

Proyeksi keuangan harus didasarkan pada asumsi yang realistis dan data yang dapat diandalkan. Hal ini terutama penting dalam perhitungan biaya dan manfaat yang jatuh pada perusahaan dalam menjalankan sebuah proyek.

Untuk memastikan keakuratan proyeksi, perusahaan perlu melakukan riset pasar yang mendalam dan mempertimbangkan kondisi industri terkini. Asumsi yang realistis akan membantu perusahaan menilai dengan tepat potensi pertumbuhan dan tantangan yang akan dihadapi.

f. Membuat Beragam Skenario Proyeksi

Selalu buat beberapa skenario proyeksi, seperti skenario konservatif (terburuk), moderat (realistis), dan optimis (terbaik). Dengan mempertimbangkan berbagai kemungkinan ini, perusahaan dapat mempersiapkan diri untuk berbagai situasi berbeda dan menyesuaikan strategi sesuai kondisi yang ada.

Proyeksi yang mempertimbangkan skenario berbeda memberikan gambaran yang lebih fleksibel dan memungkinkan perusahaan mengantisipasi dampak dari perubahan pasar atau kondisi eksternal lainnya. Dengan cara ini, manajemen dapat membuat keputusan yang lebih adaptif dan siap menghadapi ketidakpastian.

5. Contoh Proyeksi Keuangan

Setelah memahami komponen dan cara membuat proyeksi, berikut ini adalah beberapa contoh proyeksi keuangan yang sering digunakan oleh bisnis untuk merencanakan kinerja finansial mereka di masa depan. Proyeksi ini memberikan gambaran yang lebih jelas tentang bagaimana perhitungan keuangan diterapkan dalam konteks nyata:

a. Proyeksi Laba Rugi

Contoh proyeksi keuangan laba rugi dapat dilihat pada sebuah toko retail yang memperkirakan pendapatan sebesar Rp500 juta. Dari angka ini, biaya produksi mencapai Rp200 juta dan biaya operasional lainnya sebesar Rp150 juta.

Setelah dikurangi dengan biaya-biaya tersebut, proyeksi laba bersih yang dihasilkan adalah Rp150 juta, yang menunjukkan keuntungan yang akan didapat oleh toko tersebut dalam periode yang diproyeksikan. Ini juga merupakan contoh proyeksi keuangan sederhana yang mudah dipahami untuk membantu bisnis kecil menyusun rencana keuangan.

b. Proyeksi Arus Kas

Dalam proyeksi arus kas, sebuah perusahaan dapat memperkirakan kas masuk dari penjualan bulanan sebesar Rp100 juta. Di sisi lain, pengeluaran untuk gaji dan biaya operasional bulanan diperkirakan mencapai Rp60 juta. Dengan demikian, contoh proyeksi keuangan bisnis plan saldo kas di akhir bulan adalah Rp40 juta, yang mencerminkan likuiditas bisnis yang dapat digunakan untuk kebutuhan operasional dan investasi.

c. Proyeksi Neraca

Contoh proyeksi neraca dapat digambarkan dengan perusahaan yang memperkirakan nilai aset tetapnya sebesar Rp300 juta. Kewajiban utang jangka panjang diperkirakan mencapai Rp150 juta, sementara ekuitas yang dimiliki perusahaan diproyeksikan mencapai Rp150 juta. Contoh proyeksi pendapatan neraca ini memberi gambaran tentang keseimbangan antara aset, kewajiban, dan ekuitas perusahaan pada periode yang akan datang.

d. Contoh Penerapan Proyeksi Keuangan dalam Industri

Untuk lebih memahami tentang proyeksi keuangan, berikut adalah contoh penerapannya dalam industri. Misalnya, dalam proyeksi keuangan untuk proyek konstruksi ini menggambarkan aliran keuangan bulanan dari pendapatan dan pengeluaran selama sembilan bulan.

Pendapatan diperoleh dari kontrak utama sebesar Rp200.000.000 per bulan dan pekerjaan tambahan sebesar Rp20.000.000 per bulan, menghasilkan total pendapatan sebesar Rp1.980.000.000. Pengeluaran mencakup biaya material, tenaga kerja, sewa alat berat, transportasi, administrasi, asuransi, lisensi, dan biaya overhead lainnya.

Proyeksi ini membantu pengelola proyek untuk merencanakan dan mengalokasikan sumber daya secara efisien. Memahami dan membuat proyeksi keuangan dalam pembangunan konstruksi krusial untuk memastikan pengelolaan keuangan yang efektif dan mengidentifikasi pendapatan dan pengeluaran secara rinci.

Contoh lainnya bisa dilihat dari implementasi aplikasi keuangan konveksi, di mana penerapannya penting untuk industri konveksi untuk mencatat setiap transaksi penjualan, pembelian bahan baku, dan biaya operasional secara real-time.

Dengan data yang terstruktur, manajemen dapat menganalisis margin keuntungan tiap produk, mengontrol pengeluaran, dan merencanakan anggaran produksi secara lebih tepat.

6. Masalah Umum dalam Membuat Proyeksi Keuangan

Meskipun proyeksi keuangan adalah alat yang sangat berguna dalam perencanaan bisnis, ada beberapa masalah umum yang sering dihadapi saat menyusunnya. Berikut ini adalah beberapa tantangan yang perlu diperhatikan agar estimasi keuangan tetap relevan dan efektif.

a. Estimasi yang Tidak Akurat

Masalah utama dalam proyeksi keuangan adalah ketidakakuratan estimasi biaya dan pendapatan. Angka yang terlalu optimis atau pesimis bisa menghasilkan proyeksi yang jauh dari kenyataan. Oleh karena itu, contoh proyeksi keuangan yang baik dapat membantu meningkatkan akurasi estimasi.

b. Pengaruh Kondisi Eksternal

Proyeksi keuangan perlu mempertimbangkan faktor eksternal seperti perubahan ekonomi, kebijakan pemerintah, atau tren pasar. Namun, perubahan mendadak sering kali sulit diprediksi, membuat proyeksi kurang relevan. Contoh proyeksi keuangan dapat membantu memahami cara memperhitungkan pengaruh eksternal dengan lebih efektif.

c. Kesulitan Menghadapi Ketidakpastian

Menyusun proyeksi laporan keuangan dalam kondisi ketidakpastian adalah tantangan tersendiri. Banyak faktor yang tidak dapat diprediksi dengan pasti, seperti krisis ekonomi atau pergeseran permintaan pasar. Hal ini bisa membuat proyeksi gagal mencakup perubahan yang terjadi, sehingga rencana bisnis bisa terhambat.

d. Kurangnya Data Historis

Untuk bisnis yang baru berdiri, membuat proyeksi laporan keuangan yang akurat tanpa data historis menjadi sangat sulit. Data historis biasanya digunakan untuk mengidentifikasi tren dan pola keuangan di masa lalu, namun bisnis baru tidak memiliki informasi ini, yang memerlukan penggunaan asumsi lebih banyak yang berisiko kurang tepat.

7. Strategi Agar Financial Projection Perusahaan Baik

Untuk memastikan bahwa perencanaan keuangan perusahaan dapat berjalan dengan baik dan efektif, ada beberapa strategi yang perlu diterapkan. Berikut ini adalah beberapa langkah yang dapat membantu meningkatkan akurasi dan kualitas proyeksi keuangan perusahaan Anda.

a. Kumpulkan Data yang Akurat

Financial projection dimulai dengan pengumpulan data yang akurat dan relevan. Gunakan data historis yang valid untuk memberikan gambaran yang lebih jelas tentang kinerja keuangan masa lalu. Selain itu, pastikan untuk selalu memperbarui proyeksi agar tetap sesuai dengan perubahan kondisi dan tren pasar.

b. Gunakan Software Akuntansi yang Tepat

Memanfaatkan software akuntansi terbaik yang tepat sangat membantu dalam menghasilkan proyeksi keuangan yang lebih akurat. Dengan menggunakan sistem seperti ScaleOcean, Anda dapat mengintegrasikan data keuangan secara real-time, melakukan analisis mendalam, serta mendapatkan laporan yang lebih efisien. Software ini juga menawarkan skalabilitas untuk menyesuaikan dengan kebutuhan bisnis yang berkembang.

c. Revisi Proyeksi Secara Berkala

Perencanaan keuangan tidak bersifat statis, sehingga sangat penting untuk selalu melakukan revisi secara berkala. Proyeksi harus diperbarui untuk mencerminkan perubahan kondisi pasar, pencapaian yang telah diraih, serta situasi keuangan perusahaan. Pembaruan ini memastikan rencana keuangan tetap relevan dan dapat menyesuaikan dengan dinamika bisnis.

d. Gunakan Beberapa Skenario

Terakhir, untuk mengantisipasi ketidakpastian, sangat disarankan untuk menyusun beberapa skenario proyeksi. Dengan merancang contoh proyeksi pendapatan berdasarkan berbagai kemungkinan, perusahaan bisa lebih siap menghadapi berbagai kondisi. Pendekatan ini membantu dalam merencanakan strategi yang lebih fleksibel dan adaptif.

8. Manfaat Sistem Akuntansi dalam Proyeksi Keuangan

Software Akuntansi ScaleOcean hadir dengan solusi unggulan untuk memiliki kontrol lebih besar atas data keuangan secara efektif dan efisien. Dengan fitur pengelolaan anggaran dan proyeksi keuangan, software ini memungkinkan perusahaan untuk merencanakan dan mengelola anggaran secara akurat. Penerapan software penting dikarenakan semakin populernya menyusun anggaran melalui sistem e–budgeting.

Selain itu, dashboard interaktif yang disediakan mempermudah pemantauan kinerja keuangan secara real time, memberikan gambaran yang jelas dan mudah dipahami tentang kondisi keuangan perusahaan. ScaleOcean juga menawarkan demo gratis untuk Anda sebelum melakukan keputusan lebih lanjut. Berikut fitur-fitur unggulan yang ditawarkan software akuntansi ScaleOcean:

• Integrasi Sistem Keuangan Terpadu: Menghubungkan seluruh proses keuangan dalam satu sistem untuk efisiensi dan akurasi data yang lebih baik.
• Pembuatan Laporan Keuangan Otomatis: Menyederhanakan pembuatan laporan keuangan secara otomatis dengan hasil yang akurat dan tepat waktu.
• Budgeting and Forecasting: Memungkinkan pembuatan anggaran dan proyeksi keuangan yang akurat untuk perencanaan jangka panjang.
• Financial Analysis & Benchmarking: Menyediakan alat untuk melakukan analisis keuangan mendalam, termasuk analisis rasio keuangan, analisis margin keuntungan, dan benchmarking terhadap industri.
• Automated Transaction Matching & Reconciliation: Memungkinkan transaksi keuangan yang tercatat dalam sistem ERP untuk dibandingkan dan disesuaikan dengan data bank atau laporan eksternal lain.
• Compliance dan Audit Trail: Memastikan kepatuhan pada regulasi dengan menyediakan jejak audit yang transparan dan mudah dipantau.

Dengan fitur software akuntansi tersebut, ScaleOcean memastikan perusahaan dapat mengelola keuangan dengan lebih efisien dan meningkatkan akurasi proyeksi keuangan. Fitur-fitur ini memungkinkan perusahaan untuk membuat keputusan yang lebih cepat dan berbasis data, serta untuk merespons perubahan pasar dan kondisi ekonomi dengan lebih baik.

Baca juga: Contoh Laporan Keuangan Sederhana serta Cara Membuatnya secara Optimal

9. Kesimpulan

Secara keseluruhan, proyeksi keuangan adalah alat penting bagi perusahaan dalam merencanakan pertumbuhan dan menjaga stabilitas keuangan. Dengan memanfaatkan proyeksi ini, perusahaan dapat memprediksi arus kas yang diperlukan, beserta juga dengan laba dan kebutuhan pendanaan lainnya.

Untuk memudahkan pembuatan proyeksi keuangan yang lebih akurat dan efisien, gunakan software akuntansi ScaleOcean. Dengan fitur-fitur unggulan yang dapat disesuaikan dengan kebutuhan bisnis, ScaleOcean membantu Anda menghasilkan laporan keuangan yang lebih transparan dan mudah dipahami. Cobalah demo gratisnya sekarang dan rasakan kemudahan dalam pengelolaan keuangan perusahaan.